A 2025-ös év pénzügyi szempontból nem ígérkezik egyszerűnek. Az infláció továbbra is hatással van a költségekre, a munkaerő megtartása és a bérigények kezelése egyre nehezebb, a piac pedig gyorsabban változik, mint korábban.
Ezért egy átgondolt, jól használható pénzügyi terv sokat segíthet abban, hogy ne csak sodródjunk az eseményekkel, hanem felkészülten reagáljunk rájuk.
Miért fontos a pénzügyi tervezés 2025-ben?
A jó tervezés nem a számok szép sorba rendezéséről szól. Inkább arról, hogy lássuk előre a mozgásterünket, és ne csak akkor kezdjünk számolgatni, amikor már gond van.
Nem feltétlenül kell bonyolult táblázatokra gondolni. Elég, ha világosan átlátjuk, mikor milyen bevételekre számítunk, és milyen kiadások várhatók. Ez különösen akkor fontos, ha szezonális hullámzással, kintlévőségekkel vagy projektszerű működéssel dolgozunk.
Gyakran előfordul, hogy a bankszámla épp pozitív egyenleget mutat, de valójában már ott van a küszöbön egy nagyobb költség — például adófizetés vagy készletfeltöltés. Ilyenkor nem a pillanatnyi helyzet, hanem az előrelátás számít.
Mire érdemes figyelni a pénzügyi tervezés során?
Az első lépés az, hogy szétválasztod a fix és a változó kiadásokat. A rendszeresen felmerülő költségeket — mint a bér, bérleti díj, könyvelés — biztos alapként kell kezelni. A többi tételnél pedig az a hasznos, ha inkább túlbecsülöd, mint alábecsülöd a várható összeget (ökölszabályként erre 20%-ot szokás mondani).
Érdemes azt is figyelembe venni, hogy az év melyik szakaszában van több bevételed vagy megrendelésed. Ha tudod, hogy a tavasz erősebb időszak, akkor az év elején már érdemes úgy alakítani a döntéseket, hogy legyen mozgástered később is.
Sokan figyelmen kívül hagyják a kisebb, de rendszeresen visszatérő kiadásokat — például az előfizetéseket, szoftverlicenceket vagy marketingköltségeket. Ezek éves szinten jelentősen befolyásolják a mérleget, mégis hajlamosak vagyunk elfeledkezni róluk.
A készpénzmozgás jobban számít, mint a papíron mutatott bevétel
Sok vállalkozás papíron jól teljesít, mégis gondjai vannak a mindennapi működéssel. Ennek oka gyakran az, hogy a bevétel csak később érkezik, miközben a kiadásokat időben rendezni kell.
A tervezés során ezért nemcsak azt kell nézni, hogy mekkora összegre számítasz, hanem azt is, hogy mikor érkezik be. Egy projekt, amit három hónap múlva fizetnek ki, teljesen más súllyal szerepel a működés szempontjából, mint egy azonnali bevétel.
Ha van egy táblázatod, ahol nem csak havi bontásban, hanem dátum szerint is látod az összegeket, sokkal könnyebb megelőzni a likviditási gondokat.
Milyen újdonságokat hoz 2025 a pénzügyi tervezésben?
A költségek szintje továbbra is nyomást gyakorol a cégekre. Az infláció lassulása nem jelenti azt, hogy visszatérnénk a korábbi árakhoz. Sok szolgáltatásnál vagy beszállítónál a tavalyi áremelés maradt — ezzel most már együtt kell élni.
Közben a munkavállalói elvárások is átalakulnak: egyre többen keresik a stabilitást, a kiszámíthatóságot, és ha ezek nem adottak, gyorsabban váltanak. Ezért nemcsak a bérekre, hanem az egyéb ráfordításokra is érdemes előre gondolni: munkaeszközök, képzések, adminisztratív háttér.
Emellett érdemes beépíteni a tervezésbe azokat a kiadásokat is, amelyek látszólag halaszthatók — például egy új marketinges kampány, szoftvercsere vagy kisebb fejlesztés.
Ha ezekre nincs keret, könnyen lemaradhatunk a versenyben.
A terv nem egyszeri dokumentum
Sokan úgy gondolják, hogy a pénzügyi terv egyszeri feladat: januárban elkészül, aztán megy minden a maga útján. A valóságban viszont a legnagyobb haszna akkor van, ha időről időre előveszed és frissíted.
Nem kell minden változást azonnal beépíteni, de ha valami lényeges történik — például egy új szerződés, egy elmaradt bevétel vagy egy váratlan költség —, érdemes ránézni, mit jelent ez a következő hónapokra.
Év közben derül ki, hogy volt-e értelme a tervezésnek
A legjobb pénzügyi terv sem fog mindent előre jelezni. De ha van egy logikusan felépített rendszered, amiben gondolkodsz, már jóval kisebb eséllyel kerülsz váratlan helyzetbe.
Az sem baj, ha nem tökéletes — sokkal fontosabb, hogy legyen valami, amiből ki tudsz indulni. Ezt fokozatosan lehet pontosítani, ahogy jönnek az adatok, alakulnak a hónapok.
Egy egyszerű, de rendszeresen frissített táblázat is sokat ér. Már csak azért is, mert átláthatóvá teszi, hol tartasz — és ez önmagában is növeli a vállalkozás stabilitását.
